Ипотечная экономия// Банки смогут меньше отчислять в резервы («РБК daily», 20.10.2009 г.)
Российские банки, активно развивающие ипотеку, смогут сэкономить на резервах на потери по ссудам до 170 млрд руб. ЦБ предлагает разрешить банкам не создавать резервы на кредиты, выданные по стандартам АИЖК, отнеся их к первой категории качества. Послабления регулятора позволят банкам улучшить показатели по прибыли, высвободив часть средств из резервов.
Вчера ЦБ внес изменения в положение №254-П по формированию резервов на возможные потери по ссудам, предоставляющие банкам послабление в части формирования резервов по ряду кредитов. В частности, Банк России хочет разрешить банкам в случае оценки финансового положения заемщика до уровня «не хуже, чем среднее» включать его в портфель однородных ссуд, если его потребительский кредит достигает до 1 млн руб., а ипотечный кредит - до 6 млн руб.
Также регулятор намерен разрешить банкам не исключать из соответствующего портфеля однородных ссуд, кредиты заемщиков на аналогичные суммы, в случае ухудшения финансового положения заемщика до «плохого». «Ранее, как только финансовое положение заемщика ухудшалось, кредитные организации обязаны были исключать их кредиты из портфеля однородных ссуд и формировать по ним резервы», - поясняет главный бухгалтер Нордеа-банка Татьяна Шарова.
Кроме этого Банк России хочет разрешить кредитным организациям относить к первой категории ссуд, по которым не начисляются резервы, ипотечные кредиты, выданные по стандартам АИЖК. «Фактически ЦБ предоставляет банкам послабления по формированию резервов, в особенности для тех, кто активно занимается ипотекой, - рассуждает главный бухгалтер банка «Авангард» Владимир Андреев. - Недвижимость, которую банки оформляли в качестве залога, они не могли оформлять залогом первой категории и должны были создавать на нее резервы. Обеспечение в виде недвижимости не признавалось качественным».
«Теоретически если в инструкции не написано, что правило распространяется для вновь выдаваемых ссуд, то банки вправе пересчитать резервы и по ранее выданным ссудам», - добавляет г-жа Шарова.
Благодаря послаблениям регулятора банки смогут высвободить часть средств из резервов, сформированных на ипотечные кредиты по стандартам АИЖК, и не создавать резервы на кредиты заемщиков, чье финансовое положение сильно ухудшилось. Это может положительно сказаться на прибыли банков, которая у большинства из них находится на достаточно низком уровне из-за регулярных отчислений доходов в резервы. Так, по данным Банка России на 1 сентября 2009 года, объем резервов на возможные потери по ссудам, сформированный банками, достиг 1,7 трлн руб. По примерным подсчетам экспертов, стоимость заложенного имущества по ипотечным кредитам, уже рефинансированным АИЖК, составляет примерно 177 млрд руб.